Organizácie, ktoré uskutočňujú transakcie prostredníctvom pokladníka, musia dodržiavať hotovostnú disciplínu. Pri vydávaní alebo prijímaní finančných prostriedkov musí pokladník vystaviť hotovostný výpis. Tento dokument bol schválený nariadením Ministerstva financií Ruskej federácie a má číslo 5-G. Formulár môžete tiež vytvoriť sami tak, že ho schválite v účtovných zásadách organizácie.
Nevyhnutné
- - podporné dokumenty;
- - forma správy o hotovosti.
Inštrukcie
Krok 1
Najskôr zapíšte dátum a sériové číslo dokumentu. Zadajte názov organizácie, napríklad LLC „Romashka“, štruktúrna jednotka. Ďalej uveďte priezvisko, meno a priezvisko zamestnanca, ktorý poskytol správu. Zapíšte si jeho údaje z pasu (séria, číslo, vydaný kým a kedy, číslo štruktúrnej jednotky). Ak bolo zamestnancovi pri prijímaní pridelené personálne číslo, zadajte ho do pokladničného výkazu.
Krok 2
Najskôr uveďte sumy, ktoré boli zúčtovacej osobe vydané z pokladne (tieto informácie uveďte na základe výdajovej hotovostnej objednávky). Ďalej si zapíšte podrobnosti o výdavkoch zamestnanca. Tu musíte určiť typy platieb (napríklad cestovné, ubytovanie, nákup tovaru pre domácnosť atď.). Upozorňujeme, že všetky informácie sa zadávajú iba na základe podporných dokladov (šekov, faktúr, príjmových dokladov atď.) A musia byť vyplnené správne.
Krok 3
Na zadnú stranu napíšte podrobnosti o podporných dokladoch - číslo, dátum. Zadajte čiastku uvedenú na príjmovom doklade. Pretože sa do účtovníctva prijímajú iba tie náklady, ktoré sú ekonomicky oprávnené, uveďte v samostatnom stĺpci sumu prijatú do účtovníctva.
Krok 4
Pokladňu vyhotovte v jednom vyhotovení. Môže byť vyplnený pomocou automatizovaných programov alebo manuálne. Správa musí byť napísaná účtovníkom, hlavným účtovníkom a pokladníkom. Pamätajte, že zamestnanec musí sám uviesť informácie o podporných dokumentoch, len je potrebné tieto informácie skontrolovať.
Krok 5
Ak je suma vydaná v cudzej mene, potom je potrebné príslušne vyplniť prehľad. Na tento účel existujú vo formulári špeciálne stĺpce. Správu schvaľuje vedúci organizácie alebo poverený zamestnanec, následne sa ukladá do pokladnice.
